Page 53 - รายงานประจำปี 2565
P. 53
รายงานประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖5
สถาบันวิจัยศิลปะและวัฒนธรรมอีสาน มหาวิทยาลัยมหาสารคาม
- ด าเนินการตามกิจกรรม/โครงการแล้วเสร็จ ความเสี่ยงลดลงอยู่ที่ระดับต่ า จ านวน ๑
ประเด็น
- ด าเนินการตามกิจกรรม/โครงการแล้วเสร็จ ความเสี่ยงลดลงอยู่ที่ระดับปานกลาง จ านวน ๓
ประเด็น
๒. การสอบทานระบบการควบคุมภายใน
การจัดท าระบบการควบคุมภายใน โดยส่วนใหญ่เป็นไปตามระเบียบและแนวทางการจัดวางระบบการ
ควบคุมภายในและประเมินผลการควบคุมภายในได้พิจารณาจากองค์ประกอบของมาตรฐานการควบคุมภายใน ๕
องค์ประกอบ รวมถึงความเข้าใจในระบบการควบคุมภายในของบุคลากรในหน่วยงาน พบว่า
๒.๑ สภาพแวดล้อมของการควบคุม
๒.๑.๑ หน่วยงานก าหนดโครงสร้างองค์กร สอดคล้องตามพันธกิจของหน่วยงาน
๒.๑.๒ หน่วยงานจัดท าแผนกลยุทธ์ระยะยาว พ.ศ. ๒๕๖๓ - พ.ศ. ๒๕๗๒ โดยผู้บริหารและ
บุคลากรมีส่วนร่วมในการจัดท าแผนฯ
๒.๑.๓ ผู้บริหารก าหนดนโยบายการบริหารงานครอบคลุมทุกภารกิจของหน่วยงาน และเผยแพร่ให้
บุคลากรได้รับทราบ
๒.๑.๔ หน่วยงานน าจรรยาบรรณที่ก าหนดโดยมหาวิทยาลัย แจ้งเวียนให้บุคลากรได้รับทราบและถือ
ปฏิบัติ
๒.๑.๕ หน่วยงานมีการจัดท าแผนการพัฒนาบุคลากร ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๕ และ
แผนพัฒนาบุคลากรระยะยาว ๕ ปี พ.ศ. ๒๕๖๕ - พ.ศ. ๒๕๖๙ สอดคล้องกับภารกิจของหน่วยงาน
๒.๑.๖ หน่วยงานจัดท าค าสั่งมอบหมายหน้าที่ความรับผิดชอบของบุคลากรเป็นลายลักษณ์อักษร
และเป็นปัจจุบัน
๒.๑.๗ หน่วยงานมีการสรุปผลการประเมินและแจ้งผลการประเมินการปฏิบัติราชการของ
ข้าราชการ และพนักงานมหาวิทยาลัยให้กับผู้รับการประเมิน โดยมีการประกาศผลการประเมินให้บุคลากรได้รับทราบ
รวมทั้งมีการสร้างขวัญก าลังใจแก่บุคลากร เช่น การมอบช่อดอกไม้ให้กับบุคลากรที่ได้รับรางวัลในกิจกรรมต่างๆ เป็นต้น
๒.๑.๘ บุคลากรที่ได้รับการฝึกอบรม/สัมมนา ได้รายงานการเข้าฝึกอบรม/สัมมนาให้ผู้บริหารได้รับ
ทราบ และได้เผยแพร่การแลกเปลี่ยนความรู้ที่ได้รับให้บุคลากรในหน่วยงานได้รับทราบ
๒.๑.๙ หน่วยงานมีการจัดท าและจัดส่งรายงานงบการเงินครบถ้วน เป็นไปตามระเบียบ
มหาวิทยาลัยมหาสารคาม ว่าด้วยเงินรายได้ของมหาวิทยาลัย พ.ศ. ๒๕๓๙ ข้อ ๓๘.๓ และตามหนังสือที่ ศธ ๐๕๐๓.๑
(๖)/ว ๒๖๘๓ ลงวันที่ ๑๑ มีนาคม ๒๕๕๘
๒.๑.๑๐ หน่วยงานรายงานผลการตรวจสอบพัสดุ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๔ เป็นไปตาม
ระเบียบฯ ก าหนด
๒.๒ การประเมินความเสี่ยง
๒.๒.๑ การก าหนดวัตถุประสงค์ในระดับหน่วยงานมีความสอดคล้องกับมหาวิทยาลัยฯ และแผน
กลยุทธ์ของหน่วยงาน
๕๒
