Page 52 - รายงานประจำปี 2565
P. 52
รายงานประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖5
สถาบันวิจัยศิลปะและวัฒนธรรมอีสาน มหาวิทยาลัยมหาสารคาม
ผลการสอบทานการประเมินการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน
ส าหรับงวดตั้งแต่วันที่ ๑ ตุลาคม ๒๕๖๔ ถึง วันที่ ๓๐ กันยายน ๒๕๖๕
ประเมินวันที่ ๑๙ ตุลาคม ๒๕๖๕
สถาบันวิจัยศิลปะและวัฒนธรรมอีสาน มีการด าเนินงานการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน ดังนี้
๑. การสอบทานรายงานการบริหารความเสี่ยง
การจัดท ารายงานการบริหารความเสี่ยง โดยส่วนใหญ่มีเนื้อหาสาระและรูปแบบเป็นไป
ตามคู่มือการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน มหาวิทยาลัยมหาสารคาม ประจ าปีงบประมาณ
พ.ศ. ๒๕๖๕ พบว่า
๑.๑ หน่วยงานมีการแต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน ประจ าปี
งบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๕ ตามค าสั่งที่ ๔๔/๒๕๖๔ ลงวันที่ ๒๔ พฤศจิกายน ๒๕๖๔ เป็นไปตามที่มหาวิทยาลัยฯ ก าหนด
๑.๒ หน่วยงานสรุปผลการด าเนินงานการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน ประจ าปีงบประมาณ
พ.ศ. ๒๕๖๕ ตามแบบบทสรุปผู้บริหารตามที่มหาวิทยาลัยฯ ก าหนด ตามหนังสือที่ อว ๐๖๐๕.๑(๔)/ว ๑๗๓๗ ลงวันที่
๓๐ สิงหาคม ๒๕๖๔
๑.๓ แบบรายงานสภาพแวดล้อมการบริหารงานหน่วยงาน (แบบ ERM ๑)
หน่วยงานรายงานสภาพแวดล้อมการบริหารงานครบถ้วนตามยุทธศาสตร์ของหน่วยงาน จ านวน ๔
ยุทธศาสตร์ และสอดคล้องกับยุทธศาสตร์มหาวิทยาลัย
๑.๔ แบบรายงานการวิเคราะห์/ประเมินความเสี่ยง (แบบ ERM ๒)
๑.๔.๑ หน่วยงานมีการวิเคราะห์/ประเมินความเสี่ยง (แบบ ERM ๒) จ านวน ๑๑ ประเด็น ซึ่งเป็น
ความเสี่ยงระดับปานกลาง จ านวน ๗ ประเด็น ความเสี่ยงระดับสูง จ านวน ๔ ประเด็น
๑.๔.๒ การวิเคราะห์ความเสี่ยงและระบุปัจจัยเสี่ยงคลอบคลุมทั้ง ๖ ด้าน เป็นไปตามคู่มือ
การบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในที่มหาวิทยาลัยฯ ก าหนด
๑.๕ แผนบริหารความเสี่ยง (แบบ ERM ๓)
๑.๕.๑ หน่วยงานน าความเสี่ยงระดับสูงมาก มาท าแผนบริหารความเสี่ยง จ านวน ๔ ประเด็น
เป็นไปตามคู่มือการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในที่มหาวิทยาลัยฯ ก าหนด
๑.๖ แบบติดตามผลการจัดการความเสี่ยงตามแผนบริหารความเสี่ยงงวดก่อน (แบบ ERM ๔)
หน่วยงานมีการติดตามผลการจัดการความเสี่ยงตามแผนบริหารความเสี่ยงในงวดก่อน จ านวน ๔
ประเด็นครบถ้วน และด าเนินการแล้วเสร็จตามระยะเวลาที่ก าหนด จ านวน ๔ ประเด็น
๑.๗ รายงานความก้าวหน้าการบริหารความเสี่ยงตามแผนบริหารความเสี่ยง (แบบ ERM ๕)
๑.๗.๑ หน่วยงานรายงานความก้าวหน้าการบริหารความเสี่ยงตามแผนบริหารความเสี่ยง เป็นไป
ตามคู่มือการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในที่มหาวิทยาลัยฯ ก าหนด
๑.๗.๒ หน่วยงานด าเนินกิจกรรมการบริหารความเสี่ยงตามแผนบริหารความเสี่ยง ประจ าปี
งบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๕ จ านวน ๔ ประเด็น ปรากฏผลดังนี้
๕๑
